福岡の個人事業主が税理士を選ぶときは、まず「確定申告だけを1回ごとに頼むか」「顧問として1年を通して関わってもらうか」を、自分の事業の段階に合わせて決めることから始めます。そのうえで、対応してくれる範囲、実際に担当する人、相談の方法、料金の決まり方を比べると、依頼してから「思っていたのと違う」となりにくくなります。
この記事では、公認会計士・税理士の奈須大貴が、個人事業主の税理士への頼み方の目安、福岡で税理士を比べるときに確かめたい7つの点、11月から相談を始めると年内にできることを解説します。
個人事業主の税理士への頼み方は2つ
個人事業主が税理士に頼む形は、大きく分けて、確定申告だけを頼むスポットの依頼と、毎月や定期的に数字を見てもらう顧問契約の2つです。
| 項目 | 確定申告だけを頼む（スポット） | 顧問契約 |
|---|---|---|
| 税理士が数字を見る時期 | 年が明けて、申告の作業をするとき | 毎月、または定期的に |
| 年の途中の相談 | 原則として依頼した範囲のみ | 契約の範囲内でできる |
| 所得と税金が分かる時期 | 1月から3月 | 年の途中から見通せる |
| 記帳 | 自分でするか、まとめて依頼する | 毎月の記帳や確認を含めることが多い |
| 向いている人 | 取引が少なく、年の途中の相談がほとんどない人 | 売上が伸びている人、従業員がいる人、法人化を考えている人 |
どちらが良い・悪いではなく、事業の段階で合う形が変わります。顧問税理士の仕組みは、顧問税理士とは？スポットの依頼との違いで詳しく解説しています。
事業の段階ごとの目安
個人事業主の事業の段階と、合いやすい頼み方の目安を整理すると、次のようになります。
| 事業の段階 | よくある悩み | 合いやすい頼み方 |
|---|---|---|
| 開業して1〜2年、取引が少ない | 帳簿のつけ方、青色申告の始め方 | 記帳は自分で、確定申告をスポットで |
| 売上が伸び、消費税の申告が始まった | インボイス、2割特例・3割特例・簡易課税の選び方 | スポットに年の途中の相談を足すか、顧問 |
| 従業員や家族に給与を払い始めた | 源泉徴収、年末調整、青色事業専従者 | 顧問 |
| 所得が増え、法人化を考え始めた | 法人化の時期、手取りの比較 | 顧問（毎月の数字で時期を判断） |
開業したばかりで取引が少ない時期は、スポットで十分なことが多いです。一方、売上が伸びて消費税の申告が始まったり、従業員を雇ったりすると、年の途中で決めることが増えます。こうした判断は、年が明けてから相談しても間に合わないことがあるため、顧問の形のほうが合いやすくなります。法人化の時期の考え方は、法人成りのタイミングの記事で解説しています。
福岡で税理士を比べるときに確かめたい7つの点
福岡市とその近郊には、多くの税理士事務所があります。比べるときは、次の7つを確かめておくと、依頼した後のずれを防げます。
- 対応の範囲：確定申告の作成だけか、記帳や消費税の申告、年の途中の相談まで含むか
- 担当する人：税理士本人が対応するのか、職員が担当するのか
- 業種の経験：建設業、飲食業、医療など、自分の業種の申告をしているか
- 相談の方法：事務所での面談、訪問、オンラインのどれができるか
- 資料のやりとり：紙で渡すのか、会計ソフトやクラウドで共有するのか
- 料金の決まり方：売上や取引の量、記帳の有無、消費税の申告の有無で、どう変わるか
- 申告の後の関わり：翌年の税金や保険料の見込み、法人化などの相談に応じてくれるか
料金は、表に出ている最低の額だけで比べると、記帳や消費税の申告が別の料金になっていて、実際には高くなることがあります。料金が何で変わるかは、確定申告の税理士費用の記事で6つの要因に分けて解説しています。
近くの事務所か、オンラインでも頼める事務所か
確定申告だけを頼む場合は、資料のやりとりが年に数回で済むため、オンラインで対応できる事務所なら場所はあまり問題になりません。一方、顧問として毎月の数字を一緒に見てもらう場合は、ふだんはオンラインで済ませながら、年に何回かは顔を合わせて話せる距離にあるかも考えておくとよいでしょう。福岡市内であれば、自宅や仕事場から通いやすいか、訪問してもらえるかも、比べる材料の1つになります。
税理士を探す方法には、知人や取引先の紹介、九州北部税理士会の税理士検索、インターネットでの検索などがあります。どの方法で見つけた場合も、最初の面談で上の7つを確かめてから依頼すると安心です。福岡市の区ごとの税務署と、確定申告を頼む時期の目安は、福岡市で確定申告を税理士に頼むならで紹介しています。
最初の相談で伝えると話が早いこと
税理士との最初の相談では、次のことを伝えると、頼み方や料金の見込みを具体的に聞くことができます。
- 業種と事業を始めた年、青色申告か白色申告か
- 昨年の売上と所得（昨年の確定申告書の控えがあれば持参する）
- 消費税の申告をしているか、インボイスの登録をしているか
- 従業員や青色事業専従者に給与を払っているか
- 帳簿のつけ方（会計ソフト、手書き、まだつけていない）
- 頼みたい範囲（確定申告だけか、記帳からか、年の途中の相談も含むか）
- 今年の売上の見込みと、今後の予定（設備の購入、人を雇う、法人化など）
これらが分かると、税理士の側も、スポットと顧問のどちらが合いそうか、どこに手間がかかりそうかを判断できます。逆に、相談の時点でこうした点を聞いてこない事務所は、依頼した後の関わり方も確かめておいたほうがよいかもしれません。
11月から相談を始めると、年内にできること
個人事業主の確定申告は翌年3月15日までですが、税理士への相談を11月に始めると、年内にしかできない判断ができます。年が明けてからでは、その年の所得を変えられることはほとんど残っていないためです。
今年の所得と、来年払う税金を見込む
10月までの帳簿があれば、12月までの所得と、来年払う所得税・住民税・個人事業税・国民健康保険料の見込みを立てられます。仮の数字で、今年の所得が600万円になりそうで、来年払う税金と保険料の合計が仮に所得の25%とすると、600万円×25%＝150万円です。これを12か月で割ると、毎月12.5万円を取り分けておく計算になります（実際の税額や保険料は、所得の額や控除、住んでいる市区町村によって違います）。
年内に決めることを決める
見込みが立つと、年内に決めることがはっきりします。
- 仕事に使う設備や車を、年内に買うか来年にするか
- 小規模企業共済やiDeCoの掛金をどうするか（その年に払った掛金が、その年の所得から差し引かれる）
- 来年から帳簿のつけ方を変えるか（令和9年分からの青色申告の75万円控除は、年の初めから優良な電子帳簿で記帳していることなどが要件）
青色申告の控除の変わり方は、青色申告の75万円控除の記事で、青色申告の全体は青色申告のメリットの記事で解説しています。
1月の作業が軽くなる
11月の時点で10月までの帳簿を見てもらっておけば、年明けに渡すのは11月と12月の分と、控除の書類だけになります。2月や3月は税理士事務所が最も忙しい時期のため、早めに始めた分、確認の時間を取ってもらいやすくなります。確定申告の依頼の段取りと渡す資料の一覧は、確定申告を税理士に依頼する場合の記事で紹介しています。
よくあるご質問
確定申告だけ頼んで、翌年から顧問にすることはできますか？
できます。最初の年はスポットで確定申告を頼み、事業の状況や税理士との相性を確かめてから、翌年から顧問の形に切り替える方法もあります。
税理士に頼むと、税金は安くなりますか？
税理士に頼んだからといって、本来の税金が不当に下がるわけではありません。ただし、使える控除や特例の漏れを防ぎ、設備の購入や共済の掛金などを年内に判断できるようになるため、結果として手元に残るお金が変わることはあります。何より、来年いつ、いくら払うかが前もって分かるようになります。
福岡市外に住んでいても頼めますか？
多くの事務所は、福岡市外の個人事業主にも対応しています。オンラインでの相談や資料のやりとりができるかを確かめておけば、事務所までの距離はあまり問題になりません。
今の税理士から変えるのは、いつがよいですか？
確定申告の作業が始まる前の、11月から12月頃が切り替えやすい時期です。年が明けてからでも変えられますが、前の税理士からの引き継ぎと新しい税理士の確認の時間が、申告の期限までに取りにくくなります。
当事務所の場合
奈須大貴公認会計士・税理士事務所では、公認会計士・税理士の奈須大貴が直接対応します。個人事業主の方の税務顧問では、毎月の記帳と試算表をもとに、年間の所得と納税額を第2四半期頃から見通し、第3四半期で精度を高めて確定申告に備えます。消費税の計算方法の選び方や、法人化の時期の判断も、毎月の数字をもとに一緒に考えます。
確定申告をスポットでお受けする場合も、申告の数字から、翌年の税金と保険料の見込みと、毎月取り分けておきたい額をお伝えしています。
一方で、「決算と申告だけを、できるだけ安く依頼したい」という場合には、当事務所は合わない可能性があります。顧問契約での支援内容は、税務顧問サービスのページでご案内しています。
福岡で税理士を探している個人事業主の方へ
個人事業主の税理士選びは、確定申告だけを頼むか、顧問として関わってもらうかを事業の段階で決め、対応の範囲や担当する人、料金の決まり方を比べることから始まります。11月のうちに相談を始めれば、今年の所得と来年の税金を見込み、年内に決めることを決めたうえで確定申告に進めます。
「売上が伸びてきて、確定申告だけでなく年の途中の相談もしたい」「今年の所得と来年の税金を年内に知りたい」という方は、現在の状況をお聞かせください。福岡市南区大橋を拠点に、福岡市全域と春日市・大野城市・那珂川市・太宰府市・筑紫野市に対応しており、オンラインでのご相談も可能です。